深交所 深證上[2020]1294號 2020-12-31
各市場參與人：
為貫徹落實中央深改委審議通過的《健全上市公司退市機制實施方案》深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則，進一步完善市場化、常態(tài)化退出機制，凈化資本市場生態(tài)，保護投資者合法權(quán)益，按照中國證監(jiān)會統(tǒng)一部署，本所對《深圳證券交易所股票上市規(guī)則（2018年11月修訂）》（以下簡稱原規(guī)則）進行了修訂，形成《深圳證券交易所股票上市規(guī)則（2020年修訂）》（以下簡稱新規(guī)）。經(jīng)中國證監(jiān)會批準，現(xiàn)予以發(fā)布，自發(fā)布之日起施行。
本所2018年11月16日發(fā)布的《深圳證券交易所上市公司重大違法強制退市實施辦法》（深證上〔2018〕556號）（以下簡稱《重大違法強制退市辦法》）和2017年6月28日發(fā)布的《深圳證券交易所退市整理期業(yè)務(wù)特別規(guī)定（2017年修訂）》（深證上〔2017〕420號），以及2019年4月30日發(fā)布的《關(guān)于修改〈深圳證券交易所股票上市規(guī)則〉〈深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則〉有關(guān)條款的通知》（深證上〔2019〕245號）同時廢止。
為確保新規(guī)順利施行，作出以下具體安排：
一、新規(guī)施行前股票已暫停上市的公司，適用原規(guī)則標準和程序及原配套業(yè)務(wù)規(guī)則實施恢復(fù)上市或終止上市及退市整理期安排。
二、對新規(guī)第十四章第三節(jié)及第14.5.2條第（四）項規(guī)定的退市指標及退市風(fēng)險警示情形，以2020年作為第一個會計年度起算。
三、對新規(guī)第14.2.1條第（六）項規(guī)定的退市指標，自2021年7月1日起計算相關(guān)期限；對于新規(guī)施行前（含施行當(dāng)日）收盤價低于1元的股票，新規(guī)施行前后股票收盤價連續(xù)低于1元的交易日連續(xù)計算；按照前述情形計算深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則，連續(xù)二十個交易日每日股票收盤價均低于1元的，公司股票在被本所作出終止上市決定后按照原規(guī)則及原配套業(yè)務(wù)規(guī)則進入退市整理期交易。
四、新規(guī)施行前股票已被實施退市風(fēng)險警示以及已被實施其他風(fēng)險警示的公司，在2020年年度報告披露前，其股票繼續(xù)實施退市風(fēng)險警示或其他風(fēng)險警示；在2020年年度報告披露后，執(zhí)行以下安排：（1）觸及新規(guī)退市風(fēng)險警示或其他風(fēng)險警示情形的，按照新規(guī)執(zhí)行；（2）未觸及新規(guī)退市風(fēng)險警示但觸及原規(guī)則暫停上市標準的，對其股票實施其他風(fēng)險警示，并在2021年年度報告披露后按新規(guī)執(zhí)行，未觸及新規(guī)其他風(fēng)險警示情形的，撤銷其他風(fēng)險警示；（3）未觸及新規(guī)退市風(fēng)險警示且未觸及原規(guī)則暫停上市標準的，撤銷退市風(fēng)險警示；（4）未觸及新規(guī)其他風(fēng)險警示情形的，撤銷其他風(fēng)險警示。
五、新規(guī)施行前已收到行政處罰事先告知書或行政處罰決定書且可能觸及重大違法強制退市情形的公司，適用《重大違法強制退市辦法》、原規(guī)則及原配套業(yè)務(wù)規(guī)則實施重大違法強制退市及退市整理期安排。
六、新規(guī)施行后收到行政處罰事先告知書且可能觸及重大違法強制退市情形的公司，依據(jù)行政處罰決定書認定的事實，公司2015年度至2020年度內(nèi)的任意連續(xù)會計年度財務(wù)指標實際已觸及《重大違法強制退市辦法》規(guī)定的重大違法強制退市情形的，本所對其股票實施重大違法強制退市；公司在2020年度及以后年度中的任意連續(xù)會計年度財務(wù)類指標實際已觸及新規(guī)重大違法強制退市情形的，本所對其股票實施重大違法強制退市。
七、判斷公司是否觸及新規(guī)第13.3條第（四）項、第（六）項規(guī)定的其他風(fēng)險警示情形時，以2020年為最近一個會計年度，以2018年至2020年為最近三個會計年度。
特此通知
附件：1．深圳證券交易所股票上市規(guī)則（2020年修訂）
2．《深圳證券交易所股票上市規(guī)則（2020年修訂）》《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則（2020年12月修訂）》等規(guī)則的修訂說明
深圳證券交易所
2020年12月31日
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