國內(nèi)公司境外上市流程(境內(nèi)公司海外上市流程)

近年以來,港股熱,越來越多的內(nèi)地公司選擇了在港股上市。

根據(jù)法律,互聯(lián)網(wǎng)國內(nèi)公司境外上市流程國內(nèi)公司境外上市流程,電信,教育等行業(yè)是外資受限的。相關(guān)公司要去海外上市,包括去香港上市,需要采用VIE 架構(gòu)。

外商投資企業(yè)提供各種服務(wù)給VIE,通過這些服務(wù)把VIE產(chǎn)生的利潤(rùn)轉(zhuǎn)移到外商投資企業(yè),最后通過分紅,轉(zhuǎn)到上市公司股東。

從15年開始,一些新經(jīng)濟(jì)公司拆掉 VIE 在國內(nèi)新三板相繼上市?,F(xiàn)在因?yàn)闆]有流動(dòng)性,從新三板退市,改到港股上市。這種情況的話,需要再搭建VIE 架構(gòu)。

國內(nèi)公司境外上市流程(境內(nèi)公司海外上市流程)(圖1)

從主要上市條件看,小公司要求三年累計(jì)盈利5000萬港幣,中大型公司要做到年?duì)I收5億港幣。

在港股上市,首先要能跨進(jìn)港股市場(chǎng)的門檻。根據(jù)港股上市要求,擬上市公司需滿足以下條件:

1.上市公司在最近三年連續(xù)盈利;

2.上市公司最近三個(gè)會(huì)計(jì)年度內(nèi)發(fā)行股份及募集資金投向的業(yè)務(wù)和資產(chǎn)不得作為對(duì)所屬企業(yè)的出資申請(qǐng)境外上市;

3. 上市公司最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度合并報(bào)表中按權(quán)益享有的所屬企業(yè)的凈利潤(rùn)不得超過上市公司合并報(bào)表凈利潤(rùn)的50%;

4. 上市公司最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度合并報(bào)表中按權(quán)益享有的所屬企業(yè)凈資產(chǎn)不得超過上市公司合并報(bào)表凈資產(chǎn)的30%;

5. 上市公司與所屬企業(yè)不存在同業(yè)競(jìng)爭(zhēng),且資產(chǎn)、財(cái)務(wù)獨(dú)立,經(jīng)理人員不存在交叉任職;

6. 上市公司及所屬企業(yè)董事、高級(jí)管理人員及其關(guān)聯(lián)人員持有所屬企業(yè)的股份,不得超過所屬企業(yè)到境外上市前總股本的10%;

7. 上市公司不存在資金、資產(chǎn)被具有實(shí)際控制人的個(gè)人、法人或其他組織及其關(guān)聯(lián)人占用的情形,或其他損害公司利益的重大關(guān)聯(lián)交易;

8.上市公司最近三年無重大違法違規(guī)行為。

辦理上市申請(qǐng)的流程

1、公司在向香港證券會(huì)監(jiān)管機(jī)構(gòu)或者交易所提出發(fā)行上市的初步申請(qǐng)(如向香港聯(lián)交所提交上市申請(qǐng)表)3個(gè)月前,須向證監(jiān)會(huì)報(bào)送下列文件

(1)所在地省級(jí)人民ZF或國務(wù)院有關(guān)部門同意公司境外上市的文件;

(2)香港投資銀行對(duì)公司發(fā)行上市的分析推薦報(bào)告

2、證監(jiān)會(huì)就有關(guān)申請(qǐng)是否符合國家產(chǎn)業(yè)政策、利用外資政策以及有關(guān)固定資產(chǎn)投資立項(xiàng)規(guī)定會(huì)同國家計(jì)委和國家經(jīng)貿(mào)委協(xié)商。

3、經(jīng)初步審核,證監(jiān)會(huì)發(fā)行監(jiān)管部函告公司是否同意受理其上市申請(qǐng)。

4、公司在確定中介機(jī)構(gòu)之前,應(yīng)該將擬選的中介機(jī)構(gòu)名單書面提交給證監(jiān)會(huì)備案。

5、公司在向香港證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)或交易所提交發(fā)行上市初步申請(qǐng)5個(gè)工作日前,應(yīng)將初步申請(qǐng)的內(nèi)容(如向香港聯(lián)交所提交的上市申請(qǐng)表)報(bào)證監(jiān)會(huì)備案。

香港上市基本要求:

1、 財(cái)務(wù)要求 2、可接受的司法地區(qū) 3、會(huì)計(jì)準(zhǔn)則 4、是否適合上市

5、營(yíng)業(yè)紀(jì)錄及管理層 6、最低市值 7、公眾持股的市值

8、公眾持股量 9、股東分布 10、招股機(jī)制 11、招股價(jià)。

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